ISA만기연금전환 2026년 필독: 300만원 더 받는 결정적 차이

2026년 현재, 대한민국 직장인들이 가장 주목해야 할 재테크 키워드는 단연 ‘절세’입니다. 금리 변동성이 여전한 시장 상황에서, 확정적인 수익을 보장하는 것은 오직 세금을 줄이는 것뿐이기 때문입니다. 특히 3년의 의무 가입 기간을 채운 ISA(개인종합자산관리계좌) 만기 자금의 향방은 올해 연말정산 환급액의 규모를 결정짓는 핵심 변수입니다.

많은 분들이 ISA 만기 자금을 단순히 예금으로 돌리거나 주식 계좌로 옮기곤 합니다. 하지만 이는 정부가 제공하는 가장 강력한 ‘세금 방어막’을 스스로 걷어차는 것과 다름없습니다. 단순한 계좌 이동이 아닙니다. 만기 자금을 연금 계좌로 전환하는 순간, 기존 연금저축 한도와는 별개로 추가 세액공제 혜택이 발생하기 때문입니다.

이 글에서는 2026년 세법 기준으로 ISA 만기 자금을 연금으로 전환했을 때 얻을 수 있는 구체적인 세제 혜택과, 소득 구간별로 달라지는 환급액을 정확한 수치로 분석해 드립니다. 남들은 모르고 지나치는 ‘숨은 공제 한도’를 챙겨가시길 바랍니다.

팩트 체크 & 심층 분석: 왜 그냥 인출하면 손해인가?

“만기 됐으니 찾아서 쓰고 싶다”는 유혹이 크실 겁니다. 하지만 전문가로서 단언컨대, 당장 목돈을 쓸 계획이 없다면 연금 전환이 압도적으로 유리합니다. 그 이유는 ‘과세 이연’과 ‘세액공제’라는 이중 혜택 구조 때문입니다.

2026년 현재 기준으로 ISA 만기 자금 처리 방식에 따른 혜택 차이를 비교 분석했습니다.

1. 세액공제 한도의 파격적 확장 (900만 원 → 1,200만 원)

일반적으로 연금저축과 IRP를 합산한 세액공제 한도는 연간 900만 원입니다. 하지만 ISA 만기 자금을 전환하면 이 한도가 ‘300만 원’ 더 늘어납니다. 즉, 2026년 귀속 연말정산에서 최대 1,200만 원까지 공제 대상이 되는 것입니다.

예를 들어, 총급여 5,500만 원 이하인 직장인이 연금저축에 600만 원, IRP에 300만 원을 납입하고, ISA 만기 자금 3,000만 원을 추가로 연금 계좌로 이체했다고 가정해 보겠습니다.

이 경우 기존 900만 원 공제에 더해, ISA 전환액의 10%인 300만 원이 추가 공제됩니다. 총 1,200만 원에 대해 16.5%의 공제율을 적용받으면, 연말정산으로 돌려받는 세금만 무려 198만 원에 달합니다. 이는 단순 예적금 이자로는 달성하기 힘든 확정 수익률입니다.

2. 건보료 폭탄을 피하는 ‘분리과세’ 효과

ISA 계좌 내에서 발생한 수익은 일반형 기준 200만 원(서민형 400만 원)까지 비과세되며, 초과 수익은 9.9%로 분리과세 됩니다. 만약 이를 해지하여 일반 계좌에서 굴린다면, 수익 발생 시마다 15.4%의 이자/배당소득세를 내야 합니다. 금융소득이 연 2,000만 원을 초과할 경우 금융소득종합과세 대상이 되어 건강보험료 피부양자 자격이 박탈될 수도 있습니다.

하지만 연금 계좌로 전환하면, 해당 자금에서 발생하는 수익은 55세 이후 연금을 수령할 때까지 과세가 이연됩니다. 당장 세금을 떼지 않고 원금과 수익이 복리로 불어나는 효과는 장기적으로 수천만 원의 격차를 만들어냅니다.

실전 활용 & 공식 가이드: 실수 없이 전환하는 법

ISA 만기 자금 전환은 버튼 하나로 끝나는 단순한 과정이 아닙니다. 금융사마다 시스템이 상이하며, 순서가 틀리면 세제 혜택을 놓칠 수 있습니다. 아래 3단계 절차를 반드시 준수하십시오.

STEP 1. 만기 도래 및 자산 현금화 (필수)

ISA 계좌의 의무 가입 기간인 3년이 지났는지 확인합니다. 가장 중요한 것은 ‘현금화’입니다. ISA 계좌 내에 보유 중인 주식, ETF, 펀드 등의 상품이 있다면 이를 모두 매도하여 ‘예수금(현금)’ 상태로 만들어야 합니다. 주식 형태 그대로 연금 계좌로 옮기는 현물 이전은 불가능합니다.

STEP 2. 연금 계좌 확인 및 한도 설정

이체받을 연금저축펀드 혹은 IRP 계좌가 있어야 합니다. 이때 주의할 점은 해당 연금 계좌의 ‘납입 한도’를 확인하는 것입니다. 연간 납입 한도(보통 1,800만 원 설정)가 꽉 차 있다면 ISA 자금이 들어갈 수 없습니다. 금융사 앱에서 연금 계좌의 연간 납입 한도를 증액하거나, 여유분을 확보해 두어야 오류가 발생하지 않습니다.

STEP 3. 전환 신청 (60일 이내)

반드시 ISA 만기일로부터 60일 이내에 신청해야 합니다.

• 같은 증권사 간 이동: 모바일 앱(MTS) 내 ‘ISA 만기 자금 연금 전환’ 메뉴에서 즉시 처리 가능합니다.
• 타 증권사로 이동: 수령하려는 금융사(연금 계좌 보유사)에 ‘ISA 계좌 가져오기’ 또는 ‘이전 신청’을 해야 합니다. 이 경우 처리 기간이 며칠 소요될 수 있으므로 마감일에 임박하여 신청하는 것은 위험합니다.

페르소나별 맞춤 추천 & 대안 전략

무조건 전액을 연금으로 넣는 것이 능사는 아닙니다. 본인의 자금 사정과 연령대에 따라 최적의 전략은 달라집니다.

CASE A. 목돈이 필요한 3040 직장인 (결혼, 주택 마련 예정)

연금 계좌에 들어간 돈은 55세 이전 인출 시 16.5%의 기타소득세를 물어야 하므로, 사실상 자금이 묶이게 됩니다. 2~3년 내에 주택 구매나 결혼 자금 등 큰돈이 필요하다면 연금 전환을 하지 않는 것이 낫습니다.

[추천 전략]: ISA 만기 해지 후, 원금과 수익을 인출하여 사용하십시오. 만약 자금 여유가 조금 있다면, 3,000만 원(세액공제 최대 인정액)만 연금으로 넣고 나머지는 인출하거나, ISA 계좌를 해지하고 즉시 재가입(쿨타임 없음)하여 비과세 한도(200/400만 원)를 리셋하는 ‘풍차 돌리기’ 전략을 추천합니다.

CASE B. 노후 준비가 시급한 50대 & 고소득자

총급여가 높아 세금 부담이 크고, 은퇴가 10년 이내로 남은 분들에게는 ‘전액 전환’이 정답입니다.

[추천 전략]: ISA 만기 자금 전액을 연금 계좌로 이체하십시오. 당해 연도에 300만 원 세액공제를 받고, 초과 납입된 금액은 다음 해, 그 다음 해로 ‘전환 신청’을 통해 매년 세액공제 재원으로 활용할 수 있습니다. 한 번의 목돈 이동으로 향후 몇 년간의 연말정산을 미리 대비하는 효과가 있습니다.

CASE C. 투자형 자산 증식을 원하는 공격적 투자자

세액공제보다 투자의 자유도가 중요하다면 IRP보다는 연금저축펀드로 전환하십시오. IRP는 위험자산 투자 한도가 70%로 제한되지만, 연금저축펀드는 ETF 등을 100% 비중으로 공격적으로 운용할 수 있습니다. ISA에서 굴리던 방식 그대로, 과세 이연 혜택만 입히는 전략입니다.

결론 & 닥터’s 처방 (FAQ)

ISA 만기 자금의 연금 전환은 정부가 개인의 노후 보장을 위해 제공하는 몇 안 되는 ‘확정적 세제 혜택’입니다. 3,000만 원을 전환했을 때 얻는 49만 5천 원(16.5% 기준)의 환급액은, 예금 금리로 환산하면 원금 1,500만 원을 3% 예금에 1년간 넣어둬야 받을 수 있는 이자와 맞먹습니다. 자금 유동성에 문제가 없다면, 망설일 이유가 없습니다.

지금까지 2026년 ISA 만기 연금 전환 전략에 대해 분석해 드렸습니다. 세금은 아는 만큼 아끼고, 모르는 만큼 나가는 비용입니다. 만기일 60일이라는 골든 타임을 놓치지 마시고, 여러분의 소중한 자산이 세금으로 새어나가지 않도록 지금 바로 계좌를 점검해 보시길 권해드립니다.